Steuerformulare bei Udemy einreichen
Da Udemy seinen Geschäftssitz in den USA hat, unterliegen alle Udemy-Dozenten den US-amerikanischen Steuervorschriften. Damit ihr den Überblick behaltet, welche Steuerformulare ihr als Udemy-Dozenten einreichen müsst, arbeiten wir mit der Steuerplattform Comply Exchange zusammen. So könnt ihr ganz einfach alle erforderlichen Formulare ausfüllen und über die sichere Plattform taxforms.udemy.com einreichen.
Unabhängig vom Land ihrer Staatsangehörigkeit müssen alle Dozenten ein Steuerformular einreichen. Wenn du Formulare auf unserer Steuerplattform einreichst, musst du gleich am Anfang angeben, ob du als Dozent deinen Wohnsitz in den USA oder außerhalb der USA hast. Je nachdem, was du auswählst, wirst du dann durch verschiedene spezifische Optionen geführt.
Es ist wichtig, dass du ein Formular einreichst, weil Udemy dann den korrekten Quellensteuerbetrag einbehalten kann (weitere Infos unter diesem Link).
Hinweis: Udemy kann dir keine steuerliche Beratung oder Tipps geben, was du in deinem Steuerformular angeben musst. Hier findest du nur Antworten auf allgemeine Fragen bezüglich der Steuerformulare, die Udemy-Dozenten einreichen müssen.
Was muss ich tun?
Udemy hat bereits begonnen, Dozenten mit veröffentlichten Kursen eine E-Mail mit Hinweisen zum Einreichen ihrer Steuerformulare über unsere sichere Steuerplattform (taxforms.udemy.com) zu senden. Solltest du den Link zum Einreichen der Steuerformulare noch nicht bekommen haben, wirst du ihn sicher in nächster Zeit erhalten.
Wenn du neuer Dozent bist, der noch keinen Kurs veröffentlicht hat, musst du nichts machen. Du erhältst in den kommenden Wochen aber möglicherweise eine Aufforderung zum Einreichen deiner Steuerformulare.
Woher weiß ich, welches Formular ich einreichen muss?
Wenn du nicht weißt, welches Formular du einreichen oder wie du die Fragen zu deinem Steuerstatus beantworten sollst, wendest du dich am besten an einen Steuerberater, der dir erklären kann, welches Formular du ausfüllen und welche Informationen du angeben musst.
Hier das Wichtigste über die Formulartypen, die du über unsere Steuerplattform ausfüllen kannst:
- W-9: für Einzelpersonen und Einrichtungen aus den USA zur Bestätigung ihrer Steuer-ID-Nummer
- W-8BEN: für Einzelpersonen außerhalb der USA zur Bestätigung, dass sie wirtschaftlicher Eigentümer oder Finanzkontoinhaber sind und Abkommensbegünstigungen beantragen
- W-8BEN-E: für Einrichtungen außerhalb der USA zur Bestätigung, dass sie wirtschaftlicher Eigentümer oder Finanzkontoinhaber sind und Abkommensbegünstigungen beantragen
Falls du einen seltener verwendeten Formulartyp brauchst, dann hilft dir unser Support-Team gerne weiter:
- W-8ECI: für Einzelpersonen oder Einrichtungen außerhalb der USA zur Bestätigung, dass sie wirtschaftlicher Eigentümer sind und US-steuerpflichtiges Einkommen haben, das tatsächlich mit einer US-amerikanischen Geschäftstätigkeit verbunden ist
- W-8EXP: für Regierungs- oder andere steuerbefreite Einrichtungen außerhalb der USA zur Bestätigung, dass sie wirtschaftlicher Eigentümer oder Finanzkontoinhaber sind
- W-8IMY: für Einrichtungen außerhalb der USA zur Bestätigung, dass sie zwischengeschaltete Einrichtungen sind, die die Zahlungen im Auftrag einer anderen Person empfangen
Ist der Vorgang sicher?
Die von dir angegebenen Steuerinformationen werden auf speziellen, geschützten Servern für Finanzinformationen gespeichert und unter Einhaltung aller geltenden Gesetze nur im nötigen Umfang verarbeitet. Sämtliche Verarbeitungs- und Speichervorgänge erfolgen gemäß den Bestimmungen unserer Datenschutzrichtlinien sowie den Bestimmungen aller geltenden Datenschutzgesetze, zum Beispiel der Datenschutz-Grundverordnung (DSGVO).
Was passiert, wenn ich kein Steuerformular einreiche?
Udemy wird in Kürze den entsprechenden Betrag jeder Teilnehmertransaktion bzw. jedes Kursverkaufs für Steuerberichterstellungszwecke einbehalten. Bei Udemy-Kursverkäufen wird die Quellensteuer auf Transaktionen erhoben, bei denen US-amerikanische Teilnehmer Kurse von ausländischen Dozenten kaufen. Wenn du ein Steuerformular eingereicht hast, hängt der Quellensteuersatz für diese Käufe von den Angaben im Formular ab, z. B. ob dein Land ein Steuerabkommen mit den USA ausgehandelt hat. Für Dozenten in den USA, die ein gültiges W-9-Formular einreichen und nicht der Quellensteuer unterliegen, beträgt die Quellensteuer 0 %. Wenn du kein Steuerformular eingereicht hast, müssen wir bei allen Verkäufen den maximalen Quellensteuersatz anwenden, unabhängig vom Land der Staatsangehörigkeit. Weitere Informationen zur Quellensteuer findest du hier.
Kann ich im Gegenzug für mein eingereichtes Formular ein 1099-Formular erwarten?
Im Rahmen der Einbehaltung der Quellensteuer wirst du am Jahresende eine Übersicht über alle Beträge erhalten, die wir von deinen Gesamtauszahlungen einbehalten haben. Nach der vollständigen Einführung des Quellensteuersystems stellen wir für jedes folgende Steuerjahr ein 1099-Formular (für Dozenten innerhalb der USA) oder ein 1042-S-Formular (für Dozenten außerhalb der USA) aus.
Ich habe meine Steuerformulare bereits zuvor bei Udemy eingereicht. Muss ich diesen neuen Prozess trotzdem durchführen?
Die angegebenen Steuerinformationen dürfen nicht veraltet sein. Wir bitten dich daher, deine Steuerinformationen noch mal einzureichen, damit wir absolut sicher sein können, dass sie auf dem aktuellen Stand sind. Der IRS verlangt, dass ich bei jeder Änderung meines Steuerstatus (z. B. eine Änderung der Adresse oder des Namens) sofort aktualisierte Steuerinformationen einreichen muss.
Kann ich euch mein Steuerformular nicht einfach per Fax/E-Mail/Post senden, statt alles auf dieser Website einzugeben?
Bei mehreren Zehntausend Dozenten, die im Moment Kurse auf Udemy anbieten, müssen wir sicherstellen, dass die Steuerinformationen jedes einzelnen Dozenten sicher, zentral und in demselben Format gespeichert werden. Daher müssen alle Steuerinformationen ab jetzt über die Comply Exchange-Plattform (taxforms.udemy.com) eingereicht werden.
Wo finde ich weitere Informationen über die Steuerformulare?
Die US-Steuerbehörde IRS (Internal Revenue Service) bietet Merkblätter mit Hinweisen zu den erforderlichen Informationen für die verschiedenen Steuerformulare auf Englisch:
Da Udemy dir keine steuerliche Beratung geben kann, empfehlen wir dir, dich an einen Steuerberater zu wenden, damit du das richtige Formular auswählst und die richtigen Informationen eingibst.