• Welche Steuerformulare und Dokumente erhalten Dozenten von Udemy?

    In diesem Artikel wird erklärt, welche Steuerformulare und zugehörigen Dokumente die Dozenten am Ende des Kalenderjahrs von Udemy erhalten, nachdem sie ihre Steuerunterlagen bei Udemy eingereicht haben. 

    Weitere Support-Artikel zu diesem Thema:

    Hinweis: Udemy kann dich leider nicht in Steuerangelegenheiten beraten. In diesem Artikel werden nur die jeweiligen Steuerformulare und Dokumente beschrieben, die du als Dozent von Udemy erhältst. Wenn du eine individuelle Beratung benötigst, dann wende dich bitte an einen Steuerberater.

    Überblick

    Da Udemy seinen Geschäftssitz in den USA hat, unterliegen wir den US-amerikanischen Steuervorschriften in Bezug auf die Quellensteuer und Meldepflicht. 

    Wenn ein Udemy-Dozent zum ersten Mal einen Kurs auf unserer Plattform verkauft hat, muss er ein Steuerformular der US-Steuerbehörde IRS bei Udemy einreichen. Dafür erhält er in den ersten Monaten nach dem Ende jedes Kalenderjahrs eine Übersicht über alle Auszahlungen und die insgesamt einbehaltene Quellensteuer des Vorjahrs von Udemy. 

    Udemy ermittelt zwar anhand der von den Dozenten eingereichten Steuerinformationen den korrekten IRS-Quellensteuerbetrag, der auf die Auszahlungen angewendet wird, jeder Dozent ist aber selbst dafür verantwortlich, seine Einnahmen bei der für ihn zuständigen Steuerbehörde zum Zwecke der Einkommenssteuererhebung anzugeben. Das 1099- bzw. 1042-S-Formular, das die Dozenten von Udemy erhalten, kann dafür nützlich sein (weitere Informationen unten). Wenn du Fragen zu deinen Einkommenssteuerpflichten hast, wende dich bitte an einen Steuerberater.

    Welche Steuerformulare erhalte ich von Udemy?

    1099-Formular

    Dozenten, die ein W-9-Formular eingereicht und damit ihren Status als in den USA steuerpflichtig nachgewiesen haben, erhalten von Udemy ein 1099-IRS-Formular. Das Formular wird im ersten Quartal 2021 ausgestellt und gibt die Auszahlungen und einbehaltene Quellensteuer (sofern zutreffend) aus dem vorherigen Kalenderjahr an. Da die Quellensteuer bei Udemy seit März automatisch angewendet wird, enthalten deine Formulare alle Zahlungen ab März. Wenn du vor März bereits Steuerunterlagen eingereicht hast, enthalten deine Formulare möglicherweise auch Auszahlungen aus dem Januar und/oder Februar. Weitere Informationen zum 1099-IRS-Formular findest du direkt auf der IRS-Website.

    Wenn du 2020 als Dozent Auszahlungen erhalten, aber kein Steuerformular bei Udemy eingereicht hast, wirst du in nächster Zeit ein 1099-Formular erhalten (mit Angabe des Quellensteuerhöchstsatzes, den Udemy anwenden musste).

    1042-S-Formular

    Dozenten, die ein anderes Steuerformular (in der Regel W-8BEN oder W-8BEN-E) eingereicht und damit ihren Status als nicht in den USA steuerpflichtig nachgewiesen haben, erhalten von Udemy ein 1042-S-Formular. Das Formular wird im ersten Quartal 2021 ausgestellt und gibt die Auszahlungen und einbehaltene Quellensteuer (sofern zutreffend) aus dem vorherigen Kalenderjahr an. Da die Quellensteuer bei Udemy seit März automatisch angewendet wird, enthalten deine Formulare alle Zahlungen ab März. Wenn du vor März bereits Steuerunterlagen eingereicht hast, enthalten deine Formulare möglicherweise auch Auszahlungen aus dem Januar und/oder Februar. Weitere Informationen zum 1042-S-Formular findest du direkt auf der IRS-Website.

    Wie erhalte ich das 1099- bzw. 1042-S-Formular von Udemy?

    Das gedruckte Steuerformular wird an die Anschrift gesendet, die du beim Ausfüllen der Steuerunterlagen angegeben hast. 

    ViewMyForms.com: Darüber hinaus bieten wir unseren Dozenten in Zusammenarbeit mit 1099 Pro und der zugehörigen Webplattform ViewMyForms.com Zugriff auf ihre Steuerformulare in elektronischer Form. 

    Hinweis: Die IRS-Formulare, die von 1099 Pro erstellten E-Mails und die Plattform ViewMyForms.com sind nur auf Englisch verfügbar. Wenn du Fragen hast oder dir das Abrufen der elektronischen Formulare aufgrund der Sprachbarriere Probleme bereitet, dann kontaktiere bitte den Udemy-Support für Dozenten. 

    Wenn deine Formulare fertig sind, gehe bitte wie folgt vor, um auf die elektronische Version zuzugreifen.

    1. Registriere dich mit der E-Mail-Adresse, die du beim Einreichen deiner Steuerformulare angegeben hast, bei ViewMyForms.com

    view_my_forms.png2. Nach der Registrierung erhältst du eine E-Mail von dotnotreply@viewmyforms.com, in der die weiteren Schritte zum Abschließen der Registrierung angegeben sind. (Die Betreffzeile dieser E-Mail lautet: „Please Complete the Registration Process“.) 

    3. Nach Abschluss dieser Schritte wirst du per E-Mail darüber benachrichtigt, dass deine Einwilligung in die elektronische Übermittlung abgeschlossen ist und du unter ViewMyForms.com auf deine Formulare zugreifen kannst. 

    4. Nachdem du dich bei der Website angemeldet hast, wird dir eine Liste der Steuerformulare angezeigt, die auf Grundlage deiner Udemy-Einnahmen erstellt wurden (1099- oder 1042-S-Formular). Du kannst PDF-Kopien für deine Unterlagen herunterladen.

    HINWEIS: Wenn du ein W-9-Formular eingereicht hast oder Steuer einbehalten wurde, bevor du ein Steuerformular eingereicht hast, dann wurde dir eine Kopie deines 1099-Formulars an die beim Einreichen angegebene Adresse zugesendet und du kannst eine digitale Version online einsehen. 

    Wenn du ein anderes Formular eingereicht hast, z. B. W-8BEN oder W-8BEN-E, erhältst du bis Mitte April 2021 ein 1042-S-Formular.

    Wann erhalte ich meine Steuerformulare?

    Wenn du ein W-9-Formular eingereicht hast oder Quellensteuer einbehalten wurde, bevor du ein Steuerformular eingereicht hast, wird dir bis Mitte Februar 2021 ein 1099-Formular zugeschickt.

    Wenn du ein anderes Formular eingereicht hast, z. B. W-8BEN oder W-8BEN-E, erhältst du bis Mitte April 2021 ein 1042-S-Formular.

    Warum ist im 1042-S-Formular ein anderer Auszahlungsbetrag als in meinem Udemy-Umsatzbericht angegeben?

    Der in Zeile 2 des 1042-S-Formulars („Gross Income“ (Bruttoeinkommen)) angegebene Betrag bezieht sich nur auf den zu versteuernden Anteil der Einnahmen zur Erhebung der IRS-Quellensteuer. Für Udemy stellt dieser Betrag nur den Teil deiner Udemy-Einnahmen dar, der aus Verkäufen an oder Abo-Einnahmen von US-Teilnehmern stammt.

    Für welche Steuern bin ich verantwortlich? Wie viel muss ich bezahlen?

    Udemy kann dich leider nicht in Steuerangelegenheiten beraten. Für die Abführung von anfallenden Einkommenssteuern an die Steuerbehörde ihres Landes sind die Dozenten selbst verantwortlich. Wenn du eine individuelle Beratung benötigst oder Fragen zur Versteuerung deiner bei Udemy erzielten Einnahmen hast, dann wende dich bitte an einen Steuerberater.

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  • Häufige Dozentenfragen zum Formular W-8BEN

    Einführung

    Das Formular W-8BEN ist das gebräuchlichste Formular für Nicht-US-Dozenten, die Einzelpersonen sind. Du solltest das Formular W-8BEN ausfüllen, wenn du „eine ausländische Person“ bist und wirtschaftlicher Eigentümer eines „Betrags, der der Quellensteuer unterliegt“ (wie Gehalt von Udemy, das von US-Studenten stammt).

    Da wir wissen, dass viele Nicht-US-Dozenten ein Formular W-8BEN ausfüllen müssen, möglicherweise zuvor aber noch nie US-Steuerformulare gesehen haben, haben wir einige allgemeine Informationen über die Steuerformular-Plattform für das Formular W-8BEN zusammengefasst. Diese Anweisungen sind von den offiziellen Anweisungen des IRS für das Formular W-8BEN abgeleitet, die auf Englisch auf der IRS-Website verfügbar sind. 

    Falls du Fragen zu deiner individuellen Steuersituation hast, solltest du dich an deinen Steuerberater wenden. Udemy ist es aus rechtlichen Gründen nicht möglich, dich darin zu beraten, wie du deine eigene Situation auf deinen Steuerformularen darstellen solltest.

    Inhaltsverzeichnis

    Grundlegende Angaben

    Staatsangehörigkeitsstatus in den Vereinigten Staaten

    Steuerzahleridentifikationsnummer

    Antrag auf Abkommensvorteile

    Besondere Steuersätze und -bedingungen

    Grundlegende Angaben

    Zusammenfassung: Auf dieser Seite wirst du nach einigen grundlegenden persönlichen Angaben wie deinem Namen, deiner Wohnsitzadresse und deiner Steuerzahleridentifikationsnummer gefragt. Diese Seite ist für alle Steuerformulare gleich, aber die Informationen, die du eingibst, legen fest, welchen Fragen dir später im Prozess gestellt werden.

    Häufige Dozentenfragen: 

    1. Ich bin Staatsangehöriger eines Landes, wohne aber in einem anderen Land. Was soll ich bei „Land der Staatsangehörigkeit“ eintragen?

    Der IRS gibt an, dass du, wenn du „kein Ansässiger in einem Land bist, dessen Staatsbürger du bist", das Land angeben solltest, „in dem du zuletzt ansässig warst“. 

    Wenn du beispielsweise Staatsangehöriger von Atlantis bist, derzeit jedoch in Malaysia lebst und nicht mehr in Atlantis ansässig bist, solltest du Malaysia als „Land der Staatsbürgerschaft" in Zeile 2 angeben.

    1. Soweit ich weiß, habe ich in meinem Land keine Steuerzahleridentifikationsnummer. Was soll ich eingeben?

    Für Nicht-US-Dozenten ist ihre TIN die Steuerzahleridentifikationsnummer, die von ihrer lokalen Regierung vergeben wurde. Die OECD (Organization for Economic Cooperation and Development) stellt hier eine hilfreiche Seite auf Englisch zur Verfügung, die Namen und Formate der TINs in verschiedenen Ländern aufführt.

    1. Ich habe Probleme bei der Eingabe meiner Steuerzahleridentifikationsnummer. Was ist los?

    Die Plattform für Steuerformulare von Udemy formatiert deine TIN vor, basierend auf dem von dir angegebenen Land. Es ist jedoch möglich, dass das Format deiner TIN nicht völlig mit dem Standardformat der TINs deines Landes übereinstimmt. Wenn dies der Fall ist, markiere bitte einfach das Feld für „TIN-Format außerhalb Standard" und gib deine TIN ein. 

    Staatsangehörigkeitsstatus in den Vereinigten Staaten

    Zusammenfassung: Auf dieser Seite gibst du zusätzliche Details zu deinem Staatsangehörigkeitsstatus gemäß der Regelungen der Vereinigten Staaten an. Dies hilft uns dabei, festzustellen, ob du zu Steuerzwecken als US-Person betrachtet werden solltest, obwohl du außerhalb der Vereinigten Staaten lebst. 

    Häufige Dozentenfragen:

    1. Warum kann ich meine Angabe des Landes der Staatsbürgerschaft nicht bearbeiten?

    Das auf dieser Seite genannte Land der Staatsbürgerschaft wird automatisch gezeigt, basierend auf deiner Auswahl auf der Seite „Grundlegende Angaben". Wenn du das Land deiner Staatsbürgerschaft ändern möchtest, musst du über die "Zurück"-Schaltfläche deines Browsers zur vorherigen Seite zurückkehren.

    Wie bei der Frage nach dem „Land der Staatsbürgerschaft" auf der Seite „Grundlegende Angaben" gilt auch hier als „Land der Staatsbürgerschaft" das Land, in dem du ansässig bist (deine „steuerliche Staatsbürgerschaft").

    Steuerzahleridentifikationsnummer

    Zusammenfassung: Auf dieser Seite bestätigst du, dass deine Steuerzahleridentitätsangabe richtig ist.

    Häufige Dozentenfragen:

    1. Warum muss ich meine TIN noch einmal eintragen?

    Deine TIN ist entscheidend für die Bestätigung deiner Steuerzahleridentität und für die richtige Berechnung einer gegebenenfalls gültigen Quellensteuer. Wenn du keine gültige TIN eingibst, ist Udemy verpflichtet, die Quellensteuer mit dem maximalen Satz einzubehalten, ungeachtet aller anderen Informationen, die du bereitstellst. Auf dieser Seite hast du die Möglichkeit, zu bestätigen, dass du deine TIN richtig eingegeben hast.

    Antrag auf Abkommensvorteile

    Zusammenfassung: Auf dieser Seite kannst du Vorteile auf Basis eines Steuerabkommens zwischen deinem Land und den Vereinigten Staaten beantragen und deinen Quellensteuersatz verringern. 

    Häufige Dozentenfragen:

    1. Muss ich einen Antrag auf Abkommensvorteile stellen, um einen verringerten Quellensteuersatz zu erhalten?

    Ja. Wenn du in einem Land mit gültigem Steuerabkommen lebst, nach dem dein Quellensteuersatz verringert wird, musst du die Abkommensvorteile auf dieser Seite beantragen, damit der verringerte Satz auf dich angewendet wird.

    Die IRS-Quellenbesteuerung ist ein komplexes Feld - hier einige weitere Details, falls du damit nicht vertraut bist: 

    Standardmäßig muss Udemy 30 % des Einkommens einbehalten, das aus Umsätzen mit US-Teilnehmern stammt, wenn Udemy Nicht-US-Dozenten bezahlt. Wenn du ein gültiges Steuerformular ohne Antrag auf Abkommensvorteile einreichst, wirst du sehen, dass der Satz von 30 % auf den Anteil deines Einkommens angewendet wurde, der von deinen US-Teilnehmern stammt. (Auf Einkommen, das von Nicht-US-Teilnehmern stammt, wendet der IRS keine Quellenbesteuerung an.)

    Viele Länder haben jedoch Abkommen mit den Vereinigten Staaten geschlossen, durch die dieser Satz verringert wird, manchmal sogar auf 0 %. Der IRS stellt eine englische Liste dieser Abkommen hier zur Verfügung. Deine Einnahmen von Udemy werden als „Copyright-Lizenzgebühren" betrachtet. Suche in der PDF-Datei nach diesem Abschnitt, um zu erfahren, ob dein Land ein einschlägiges Abkommen abgeschlossen hat. 

    1. Ich möchte Abkommensvorteile beantragen, aber mein Land ist nicht aufgeführt. Warum? 

    Auf unserer Steuerplattform kannst du nur Länder auswählen, für die Steuerabkommen in Kraft sind. Wenn du angegeben hast, dass du Abkommensvorteile beantragen möchtest, aber dein Land nicht in der Dropdown-Liste aufgeführt ist, gilt für dein Land kein Steuerabkommen, und du musst angeben, dass du keine Abkommensvorteile beantragst. 

    Besondere Steuersätze und -bedingungen

    Zusammenfassung: Auf dieser Seite kannst du uns informieren, falls für dich ungewöhnliche Umstände gelten, aufgrund derer du zusätzliche Angaben zu deinem Antrag auf Steuerabkommensvorteile machen musst.

    Häufige Dozentenfragen:

    1. Wie unterscheidet sich dies vom üblichen Antrag auf Abkommensvorteile?

    In diesem Abschnitt solltest du nur dann „Ja" wählen und fortfahren, wenn du bestimmte Abkommensvorteile beantragst, für die du Bedingungen erfüllen musst, die du in dieser Einreichung noch nicht angegeben hast. Für Copyright-Lizenzgebühren musst du beispielsweise diese Zeile ausfüllen, wenn im Steuerabkommen deines Landes verschiedene Quellensteuersätze für verschiedene Arten von Lizenzgebühren aufgeführt sind. 

    Sieh dir die Tabelle der Steuerabkommen des IRS (Version mit Stand Februar 2019 auf Englisch hier verfügbar) an, um mehr über die Abkommenssätze zu erfahren, die verschiedene Länder mit den Vereinigten Staaten ausgehandelt haben.

    Rechtliche Zertifizierung

    Zusammenfassung: Auf dieser Seite bestätigst du, dass die Informationen, die du angegeben hast, vollständig und richtig sind, um deine elektronische Signatur im letzten Schritt dieses Vorgangs vorzubereiten.

    Häufige Dozentenfragen:

    1. Einige der rechtlichen Zertifizierungen sind für mich nicht relevant, aber ich kann nicht fortfahren, ohne die Felder zu markieren. Was kann ich tun?

    Auf unserer Plattform wird jede Zertifizierung aus Teil III des Formulars W-8BEN als einzelne Angabe mit eigenem Feld aufgeführt. Auf dem Originalformular W-8BEN sind dies einfache Listenpunkte vor der endgültigen Signatur, um alle möglichen Szenarien abzudecken, unter denen eine Einzelperson das Formular einreichen könnte. Wenn du das Feld markierst, sagst du damit aus, dass du die Aussage gelesen hast, und dass diese, falls sie für dich gilt, richtig ist. 

    Eine der Zertifizierungen lautet zum Beispiel: „Die in Zeile 1 dieses Formulars aufgeführte Person hat ihren Wohnsitz in dem Abkommensland, das in Zeile 9 des Formulars genannt ist (gegebenenfalls)." Wenn du keinen Antrag auf Abkommensvorteile gestellt hast, bedeutet der Zusatz „gegebenenfalls", dass diese Aussage für dich nicht gilt.

    Eine andere Zertifizierung lautet: „Für Brokertransaktionen oder Tauschgeschäfte gilt der wirtschaftliche Eigentümer als steuerbefreite ausländische Person, wie sie in den Anweisungen definiert ist." Da du dieses Formular nicht einreichst, um Einkommen aus Brokertransaktionen oder Tauschgeschäften zu erklären — dein Einkommen von Udemy wird als Copyright-Lizenzgebühr betrachtet —, gilt diese Aussage nicht für dich.

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  • Steuern: Was müssen Dozenten bei Udemy einreichen?

    Steuerformulare bei Udemy einreichen

    Da Udemy seinen Geschäftssitz in den USA hat, unterliegen alle Udemy-Dozenten den US-amerikanischen Steuervorschriften. Damit ihr den Überblick behaltet, welche Steuerformulare ihr als Udemy-Dozenten einreichen müsst, arbeiten wir mit der Steuerplattform Comply Exchange zusammen. So könnt ihr ganz einfach alle erforderlichen Formulare ausfüllen und über die sichere Plattform taxforms.udemy.com einreichen.

    Alle Dozenten müssen, unabhängig vom Land ihrer Staatsangehörigkeit, ein Steuerformular einreichen. Beim Ausfüllen deines Formulars auf unserer Steuerplattform musst du gleich am Anfang angeben, ob du deinen Wohnsitz in den USA oder außerhalb der USA hast. Je nachdem wirst du dann durch verschiedene spezifische Optionen geführt.

    Es ist sehr wichtig, das Formular einzureichen, weil Udemy nur dann den korrekten Quellensteuerbetrag einbehalten kann (weitere Infos dazu in diesem Artikel).

    Hinweis: Wir können dir keine steuerliche Beratung oder Hinweise dazu geben, was du in deinem Steuerformular angeben musst. Hier findest du nur Antworten auf allgemeine Fragen bezüglich der Steuerformulare, die Udemy-Dozenten einreichen müssen. 

    Was muss ich tun?

    Wenn du noch kein Steuerformular eingereicht hast oder du ein neues Steuerformular einreichen musst, weil sich deine steuerliche Situation geändert hat, kannst du ein Steuerformular über unserer sicheres Einreichungsportal (taxforms.udemy.com) einreichen. 

    Du musst erst dann ein Steuerformular einreichen, wenn du anfängst, Geld mit deinen Udemy-Kursen zu verdienen. Nachdem du dein Formular eingereicht hast, dauert es ungefähr eine Woche, bis das Formular geprüft wurde und dein neuer Status in deinem Umsatzbericht angezeigt wird.

    Woher weiß ich, welches Formular ich einreichen muss?

    Wenn du nicht weißt, welches Formular du einreichen oder wie du die Fragen zu deinem Steuerstatus beantworten sollst, wendest du dich am besten an einen Steuerberater, der dir erklären kann, welches Formular du ausfüllen und welche Informationen du angeben musst.

    Hier das Wichtigste über die Formulartypen, die du über unsere Steuerplattform ausfüllen kannst:

    • W-9: für Einzelpersonen und Einrichtungen aus den USA zur Bestätigung ihrer Steuer-ID-Nummer
    • W-8BEN: für Einzelpersonen außerhalb der USA zur Bestätigung, dass sie wirtschaftlicher Eigentümer oder Finanzkontoinhaber sind und Abkommensbegünstigungen beantragen
    • W-8BEN-E: für Einrichtungen außerhalb der USA zur Bestätigung, dass sie wirtschaftlicher Eigentümer oder Finanzkontoinhaber sind und Abkommensbegünstigungen beantragen

    Falls du einen seltener verwendeten Formulartyp brauchst, dann hilft dir unser Support-Team gerne weiter:

    • W-8ECI: für Einzelpersonen oder Einrichtungen außerhalb der USA zur Bestätigung, dass sie wirtschaftlicher Eigentümer sind und US-steuerpflichtiges Einkommen haben, das tatsächlich mit einer US-amerikanischen Geschäftstätigkeit verbunden ist
    • W-8EXP: für Regierungs- oder andere steuerbefreite Einrichtungen außerhalb der USA zur Bestätigung, dass sie wirtschaftlicher Eigentümer oder Finanzkontoinhaber sind
    • W-8IMY: für Einrichtungen außerhalb der USA zur Bestätigung, dass sie zwischengeschaltete Einrichtungen sind, die die Zahlungen im Auftrag einer anderen Person empfangen

    Ist der Vorgang sicher?

    Die von dir angegebenen Steuerinformationen werden auf speziellen, geschützten Servern für Finanzinformationen gespeichert und unter Einhaltung aller geltenden Gesetze nur im nötigen Umfang verarbeitet.  Sämtliche Verarbeitungs- und Speichervorgänge erfolgen gemäß den Bestimmungen unserer Datenschutzrichtlinien sowie den Bestimmungen aller geltenden Datenschutzgesetze, zum Beispiel der Datenschutz-Grundverordnung (DSGVO).

    Was passiert, wenn ich kein Steuerformular einreiche?

    Wenn du kein Steuerformular eingereicht hast, sind wir aufgrund der Vorschriften der US-Steuerbehörde IRS verpflichtet, bei allen Verkäufen den maximalen Quellensteuersatz von 24 % einzubehalten. Dieser Betrag wird direkt nach der Auszahlung deiner Einnahmen an die IRS überwiesen.

    Weitere Infos zur Quellensteuer findest du hier.

    Erhalte ich ein 1099-Formular, wenn ich ein Formular eingereicht habe?

    Ab Anfang 2021 wird Udemy allen Dozenten, die gültige Steuerinformationen eingereicht haben, einmal im Jahr ein 1099-Formular (für Dozenten innerhalb der USA) bzw. ein 1042-S-Formular (für Dozenten außerhalb der USA) ausstellen.

    Ich habe meine Steuerformulare schon bei Udemy eingereicht. Muss ich diesen Prozess trotzdem noch einmal durchführen?

    Die angegebenen Steuerinformationen dürfen nicht veraltet sein.  Laut IRS-Vorschriften musst du bei jeder Änderung deines Steuerstatus (z. B. eine Änderung der Adresse oder des Namens) aktualisierte Steuerinformationen einreichen. Außerdem müssen einige Formulare, wie z. B. das W-8BEN-Formular, regelmäßig neu eingereicht werden. Wenn die Gültigkeit deines Formulars bald abläuft, wirst du aufgefordert, ein neues Formular einzureichen. Wenn du eine Aufforderung zur Einreichung eines Steuerformulars in deinem Udemy-Konto siehst oder eine Benachrichtigung erhältst, dass ein neues Steuerformular erforderlich ist, musst du in jedem Fall ein Steuerformular über taxforms.udemy.com einreichen.

    Kann ich euch mein Steuerformular nicht einfach per Fax/E-Mail/Post senden, statt alles auf dieser Website einzugeben?

    Wir müssen für Zehntausende von Dozenten, die derzeit Kurse bei Udemy anbieten, sicherstellen, dass die Steuerdaten jedes einzelnen Dozenten sicher, zentral und in demselben Format gespeichert werden. Daher müssen alle Steuerinformationen ab jetzt über die Comply Exchange-Plattform (taxforms.udemy.com) eingereicht werden.

    Wo finde ich weitere Informationen über die Steuerformulare?

    Die US-Steuerbehörde IRS (Internal Revenue Service) bietet Merkblätter mit Hinweisen zu den erforderlichen Informationen für die verschiedenen Steuerformulare (auf Englisch), die unser Steuerformular-Tool unterstützt:

    Da Udemy dir keine steuerliche Beratung geben kann, empfehlen wir dir, dich an einen Steuerberater zu wenden, damit du das richtige Formular auswählst und die richtigen Informationen eingibst. 

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  • Was macht Udemy mit meinen Steuerinformationen (Quellensteuer)?

    Was ist die Quellensteuer der US-amerikanischen Steuerbehörde IRS?

    Die Quellensteuer ist eine Form der Einkommenssteuer auf bestimmte Arten von Einnahmen (bei Udemy sind dies Lizenzgebühren). Die Quellensteuer ist etwas anderes als die Mehrwertsteuer, die vom Verbraucher beim Kauf eines Produkts (z. B. eines Kurses) bezahlt wird. Die Mehrwertsteuer wird den Teilnehmern beim Kauf des Kurses in Rechnung gestellt, während die Quellensteuer zum Zeitpunkt der Auszahlung an Dozenten ermittelt wird.

    Als Unternehmen mit Sitz in den USA muss Udemy gemäß den Bestimmungen der US-Steuerbehörde (IRS) ermitteln, ob von den monatlichen Auszahlungen an die Dozenten Quellensteuer einbehalten werden muss.

    Ich lebe nicht in den USA und zahle in meinem Land Steuern. Warum fällt diese Steuer für mich an?

    Udemy hat seinen Sitz in den USA. Alle Unternehmen mit Sitz in den USA unterliegen den Vorschriften der US-Steuerbehörde IRS (Internal Revenue Service), die unter anderem besagen, dass für bestimmte Arten von Einkünften, die an Einzelpersonen oder Rechtsträger mit Wohn-/Unternehmenssitz außerhalb der USA gezahlt werden, Quellensteuer einbehalten werden muss. 

    Bei Udemy müssen wir diese Steuer auf Lizenzgebühren einbehalten, wenn der jeweilige Kursteilnehmer seinen Wohnsitz in den USA hat. Dies hat nichts mit den Steuern zu tun, die du in deinem Land zahlst. 

    Wie hoch ist mein Quellensteuersatz?

    Quellensteuer fällt grundsätzlich nur bei Kurskäufen an, die von Teilnehmern aus den USA getätigt werden. In welcher Höhe die Quellensteuer für dich anfällt, hängt von mehreren Faktoren ab. Der wichtigste davon ist, in welchem Land du zur Zahlung von Steuern verpflichtet bist. Bis dein Formular eingereicht und genehmigt wurde, können wir dir leider nicht genau sagen, wie hoch der Einbehaltungssatz für deine Udemy-Einnahmen sein wird. Nach Beginn der automatischen Einbehaltung wird der Satz dann in deinem Umsatzbericht aufgeführt. 

    Wenn du ein Steuerformular eingereicht hast, hängt der Quellensteuersatz für diese Käufe von den Angaben im Formular ab, z. B. ob dein Land ein Steuerabkommen mit den USA ausgehandelt hat.

    Für Dozenten in den USA, die ein gültiges W-9-Formular einreichen und nicht der Quellensteuer unterliegen, beträgt die Quellensteuer 0 %.

    Was passiert, wenn ich kein Steuerformular einreiche?

    Wenn du kein Steuerformular eingereicht hast, müssen wir bei allen Verkäufen den maximalen Quellensteuersatz in Höhe von 24 % anwenden.

    Das bedeutet, dass wir möglicherweise mehr von deinen Auszahlungen einbehalten, als die IRS tatsächlich verlangt. In Abhängigkeit von den Umständen gibt es möglicherweise Wege für Dozenten, die Beträge, die über den gesetzlich vorgeschriebenen Betrag hinaus zurückgehalten wurden, zurückzufordern. Der beste Weg, dies zu vermeiden, ist jedoch, dein Steuerformular so schnell wie möglich einzureichen.

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  • Wie reiche ich meine Steuerformulare bei Udemy ein?

    Übersicht

    Udemy arbeitet mit der Steuerplattform Comply Exchange zusammen, damit die Dozenten ihre Steuerformulare einfach und sicher einreichen können. 

    Hinweis: Wir können dir keine steuerliche Beratung oder Hinweise dazu geben, was du in deinem Steuerformular angeben musst. Diese Anleitung richtet sich an Dozenten und soll die Navigation auf der Formulareinreichungs-Website erleichtern. Für eine individuelle Beratung musst du dich bitte an einen Steuerberater wenden.

    Wo finde ich meine Udemy-Nutzer-ID?

    Wenn du ein Formular einreichen möchtest, musst du im Abschnitt „Grundsätzliche Angaben“ auf der ersten Seite deine Udemy-Nutzer-ID angeben. Diese Udemy-Nutzer-ID wird als eindeutige numerische Kennung beim Einreichen deiner Steuerinformationen benötigt.

    Du findest deine Udemy-Nutzer-ID in der Einladungs-E-Mail, die du erhalten hast, als du zum Einreichen deiner Steuerformulare bei Udemy aufgefordert wurdest. 

    Wenn du deine Udemy-Nutzer-ID nicht finden kannst, wende dich bitte unter diesem Link an unser Support-Team. Wir kümmern uns darum, dass du alle erforderlichen Informationen für dein Konto erhältst.

    Wie kann ich meinen Fortschritt beim Einreichen der Steuerformulare speichern?

    Nachdem du den Steuerformulartyp ausgewählt und die ersten Informationen eingegeben hast, wird die Option „Speichern und Beenden“ angezeigt.

    taxes_save_exit.png

    Wenn du auf „Speichern und Beenden“ klickst, wirst du aufgefordert, Anmeldeinformationen für taxforms.udemy.com zu erstellen. Du solltest die E-Mail-Adresse verwenden, die mit deinem Udemy-Konto verknüpft ist. Außerdem musst du den 6-stelligen (alphanumerischen) Bestätigungscode eingeben, der dir automatisch per E-Mail zugesendet wird, nachdem du Schritt I beendet hast. 

    Formulareinreichung mit dem Bestätigungscode abschließen

    Im letzten Schritt dieses Vorgangs wirst du aufgefordert, als Endbestätigung eine elektronische Signatur anzugeben. In diesem letzten Schritt musst du einen Bestätigungscode eingeben, der automatisch an die Adresse gesendet wurde, die du in Schritt I angegeben hast.

    Ich finde den Bestätigungscode in der E-Mail nicht. Was kann ich tun? 

    Du benötigst einen 6-stelligen alphanumerischen Bestätigungscode, um das Einreichen der Formulare zu zertifizieren. Wenn du den Bestätigungscode nicht in deinem Posteingang findest, befolge diese Hinweise zur Fehlerbehebung:

    • Überprüfe die E-Mail-Adresse, die du in Schritt I dieses Vorgangs angegeben hast.
    • Suche nach einer E-Mail vom Absender donotreply@complysandbox.com.
    • Sieh auch im Spam- oder Junk-E-Mail-Ordner nach.
    • Klicke auf der finalen Zertifizierungsseite unter taxforms.udemy.com auf „Bestätigungscode erneut zusenden“ und bestätige in der Popup-Meldung, dass die E-Mail an die richtige E-Mail-Adresse gesendet wird. Die Zustellung der E-Mail kann bis zu fünf Minuten dauern. 
    • Falls du das Problem mit diesen Schritte nicht lösen kannst, wende dich bitte unter diesem Link von der mit deinem Udemy-Konto verknüpften E-Mail-Adresse an unser Support-Team. Wir helfen dir gerne weiter.

    Woher weiß ich, dass meine Formulare erfolgreich eingereicht wurden?

    Wenn du den letzten Schritt im Steuerportal abgeschlossen hast, wird eine Bestätigung angezeigt, dass dein Formular erfolgreich eingereicht wurde. Auf dieser Seite hast du auch die Möglichkeit, dein erstelltes Steuerformular anzuzeigen und eine Kopie davon herunterzuladen. Jedes eingereichte Formular wird überprüft, nachdem es bei uns eingegangen ist. Sollte ein Problem mit deinem Steuerformular auftreten, informieren wir dich per E-Mail darüber.

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  • Wie handhabt Udemy die Umsatzsteuer (USt)?

    Mehrwertsteuer (MwSt) und GST (Goods & Services Tax, die in Indien erhobene Mehrwertsteuer) sind Verbrauchssteuern, die auf Waren und Dienstleistungen erhoben werden. Die Verbrauchssteuer in Japan ist ebenfalls eine Form der Mehrwertsteuer. Die jeweiligen Steuersätze und Regeln unterscheiden sich je nach Land.

    Udemy handhabt die MwSt/GST für alle von Teilnehmern auf der Website getätigten Käufe gemäß den im jeweiligen Land geltenden Regeln. In Ländern, in denen MwSt/GST anfällt, zeigt Udemy die Kurspreise jeweils einschließlich Steuern an. Teilnehmer sehen für einen Kurs den Endpreis inklusive Steuern, genau wie bei anderen Waren oder Dienstleistungen, die in ihrem Land verkauft werden. Teilnehmer erhalten eine Quittung per E-Mail, in der der Netto-Kurspreis und die Mehrwertsteuer separat ausgewiesen sind.


    Umsatzsteuer/GST auf Mobile-Plattformen

    Apple und Google, die den App Store bzw. Google Play betreiben, wickeln sämtliche Käufe auf diesen Mobile-Plattformen ab. Dies umfasst auch um die Einbehaltung und Abführung der Umsatzsteuer/GST.

    Falls du noch Fragen hierzu hast, kannst du gerne unser Support-Team kontaktieren.

     

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